今回は、医師の方が将来の資産形成・資産管理を目的として、株式会社を設立された事例をご紹介します。

ご相談者様は、福岡で医師として勤務されながら、今後の所得管理、不動産投資、金融資産の管理、将来的な資産承継などを見据えて、資産管理会社の設立を検討されていました。

当事務所では、会社設立前のご相談から、株式会社設立後の税務届出、会計処理、経理体制の整備、税務顧問としての継続的なサポートまで対応いたしました。

事例の概要

業種：資産管理会社
形態：株式会社
設立年月：2025年5月
相談内容：医師による資産管理会社の設立
支援内容：株式会社設立、資産管理会社の活用相談、税務届出、会計体制の整備、設立後の税務顧問サポート

ご相談の背景

ご相談者様は、医師として安定した収入がある一方で、将来を見据えた資産形成や資産管理について検討されていました。

個人で資産を保有・運用する場合と、法人を設立して資産管理会社として管理する場合では、税務上の取扱い、所得の考え方、経費計上、相続対策、資産承継の方法などが異なります。

特に医師・ドクターの方は、所得水準が高くなるケースも多く、個人の所得税、将来の相続税、不動産投資や金融資産の管理方法などを総合的に検討することが重要です。

今回のケースでは、今後の資産形成や不動産投資、家族への資産承継も視野に入れ、資産管理会社を設立した場合のメリットや注意点についてご相談いただきました。

当事務所で行った支援内容

当事務所では、まずご相談者様の現在の収入状況、保有資産、今後の投資予定、家族構成、将来的な資産承継のお考えを確認しました。

そのうえで、資産管理会社を設立する目的を整理し、株式会社として設立する場合の税務上のメリットや注意点をご説明しました。（参考：弊所出版書籍より）

資産管理会社は、単に会社を設立すればよいというものではありません。

設立後にどのような資産を法人で保有するのか、どの収入を法人に計上するのか、役員報酬をどのように設定するのか、個人と法人の資金移動をどのように管理するのかなど、事前に検討すべき事項が多くあります。

今回のケースでは、株式会社設立に必要な基本事項の整理、設立スケジュールの確認、司法書士との連携による法人設立手続き、税務署等への届出書作成をサポートしました。

また、設立後に法人として適切に会計処理を開始できるよう、会計ソフトの導入や経理体制の整備についても支援しました。

資産管理会社は設立後の運用が重要です

資産管理会社は、会社を設立して終わりではありません。

むしろ重要なのは、設立後にどのように法人を運用していくかです。

法人名義で資産を取得・管理する場合、個人資産と法人資産を明確に区分し、法人として適切な会計処理を行う必要があります。

また、役員報酬の設定、法人税・消費税の申告、源泉所得税の納付、年末調整、社会保険の検討など、法人運営に必要な手続きも発生します。

特に資産管理会社の場合、個人と法人の間で資金移動が発生することもあるため、税務上問題のない形で処理することが大切です。

医師の方は本業が多忙であることが多いため、設立後の経理・税務管理を専門家に任せることで、本業や資産形成に集中しやすくなります。

税務顧問としての継続サポート

今回のケースでは、2025年5月に株式会社を設立し、資産管理会社・プライベートカンパニーとしての運営を開始することができました。（資本金は当初800万円でスタート）

設立後は、福岡の地方銀行にて法人名義での銀行口座開設、会計処理の開始、税務届出、役員報酬の検討など、会社運営に必要な初期対応を進めました。

当事務所では、設立後も税務顧問として、会計処理、法人税申告、役員報酬の相談、資産管理に関する税務相談などを継続的にサポートしています。

資産管理会社は、長期的な資産形成や相続対策を見据えて運用していくことが重要です。

そのため、毎月・毎期の会計処理や申告だけでなく、今後の投資計画や資産承継の方向性を踏まえた税務相談も大切になります。

医師・ドクターの資産管理会社設立で注意すべきポイント

医師の方が資産管理会社を設立する場合、以下のような点を事前に確認しておく必要があります。

・資産管理会社・プライベートカンパニーを設立する目的
・法人で保有する資産の内容
・個人資産と法人資産の区分
・役員報酬の設定
・社会保険の加入関係
・不動産投資や金融資産管理の方針
・将来的な相続対策、資産承継の考え方
・法人の維持コストや税務申告の負担

資産管理会社にはメリットがある一方で、すべての方に適しているわけではありません。

現在の所得状況、保有資産、今後の投資計画、家族構成、相続対策の方針などを踏まえたうえで、個人で管理する場合と法人を活用する場合の違いを検討することが重要です。

福岡で資産管理会社の税務顧問をお探しの方へ

宮川公認会計士事務所では、福岡で資産管理会社・プライベートカンパニーの設立を検討されている方、医師・ドクターの方による資産管理会社の設立をお考えの方に対して、会社設立から税務・会計、設立後の税務顧問まで一貫してサポートしています。

資産管理会社の運営では、法人税申告、会計処理、役員報酬、個人と法人間の取引、資産管理、不動産投資、相続対策など、継続的な税務判断が必要になります。

「資産管理会社を設立したい」
「法人化後の税務顧問を依頼したい」
「医師としての所得や資産形成を踏まえて相談したい」
「個人資産と法人資産の管理方法を整理したい」

このようなお悩みがある方は、お気軽にご相談ください。